Si estás pensando en reformar tu vivienda o negocio para mejorar su consumo energético, es importante que conozcas los beneficios fiscales que puedes obtener. Las deducciones fiscales en obras de eficiencia energética son una gran oportunidad para reducir tu carga impositiva mientras mejoras el confort y el rendimiento energético de tu inmueble.
En esta guía, te explicamos qué son, quiénes pueden beneficiarse y qué requisitos debes cumplir para acceder a ellas.
¿Qué son las deducciones fiscales en obras de eficiencia energética?
Las deducciones fiscales en obras de eficiencia energética son incentivos aplicables en la declaración de la renta para aquellas personas que realicen reformas destinadas a reducir el consumo de energía en viviendas y edificios.
Estas deducciones están diseñadas para fomentar la inversión en mejoras como:
- Aislamiento térmico en fachadas, techos y suelos.
- Sustitución de ventanas por modelos con doble o triple acristalamiento.
- Instalación de energías renovables, como paneles solares o aerotermia.
- Modernización de sistemas de calefacción y climatización.
- Cambio del sistema de iluminación a tecnología LED.
¿Quién puede beneficiarse de estas deducciones?
Estos beneficios fiscales están disponibles para:
- Propietarios de viviendas que realicen reformas en su residencia habitual.
- Comunidades de vecinos que mejoren la eficiencia energética en zonas comunes.
- Empresas y autónomos que modernicen sus instalaciones para reducir el consumo energético.
- Inquilinos, siempre que asuman el coste de las obras y cumplan los requisitos.
Requisitos para acceder a las deducciones
Para poder aplicar las deducciones fiscales en obras de eficiencia energética, las reformas deben cumplir con ciertos criterios:
- Reducir el consumo de energía primaria no renovable en al menos un 30%.
- Mejorar la calificación energética del inmueble.
- Obtener un certificado energético antes y después de la reforma.
- Justificar los gastos mediante facturas, contratos y justificantes de pago.
El porcentaje de deducción varía en función del grado de mejora energética, pudiendo alcanzar hasta un 60% del gasto realizado.
Deducciones en el IRPF para obras de eficiencia energética
Actualmente, existen tres tipos de deducciones fiscales en obras de eficiencia energética en la declaración del IRPF:
Deducción del 20% por mejoras básicas
- Condición: Reducción de al menos un 7% en la demanda de calefacción y refrigeración.
- Límite máximo: 5.000€ por vivienda.
- Ejemplo: Cambio de ventanas, instalación de aislamiento térmico.
Deducción del 40% por mayor eficiencia energética
- Condición: Disminución del consumo de energía primaria no renovable en un 30%.
- Límite máximo: 7.500€ por vivienda.
- Ejemplo: Instalación de energías renovables, sistemas de aerotermia.
Deducción del 60% en rehabilitación energética de edificios
- Condición: Mejorar la calificación energética del edificio en al menos dos letras.
- Límite máximo: 15.000€ por vivienda.
- Ejemplo: Renovación integral de fachadas y sistemas de climatización.
Cómo solicitar las deducciones
Para aplicar las deducciones fiscales en obras de eficiencia energética, sigue estos pasos:
- Planifica la reforma asegurando que cumple con los requisitos establecidos.
- Solicita un certificado energético antes y después de la obra.
- Recopila la documentación necesaria: facturas, contratos y justificantes de pago.
- Incluye la deducción en tu declaración de la renta, aportando los certificados requeridos.
Beneficios adicionales de las reformas energéticas
Además del ahorro fiscal, invertir en eficiencia energética ofrece múltiples ventajas:
- Reducción en la factura de electricidad y gas.
- Mayor confort térmico en el hogar o negocio.
- Aumento del valor del inmueble.
- Reducción del impacto ambiental.
Errores comunes al aplicar estas deducciones
- No obtener el certificado energético previo y posterior a la reforma.
- Pagar en efectivo, ya que solo son válidos pagos bancarios.
- No asegurarse de que la obra cumple el porcentaje de ahorro energético requerido.
Preguntas Frecuentes
¿Puedo aplicar la deducción si la obra ya ha comenzado?
Sí, siempre que obtengas el certificado energético antes y después de la reforma.
¿Las reformas en segundas residencias son deducibles?
No, solo aplican a viviendas habituales y edificios de uso colectivo.
¿Qué documentos debo presentar en mi declaración de la renta?
Facturas, contrato de obra, justificante de pago y certificado energético.
¿Existen otras ayudas adicionales?
Sí, algunas comunidades autónomas ofrecen subvenciones complementarias.
¿Cuánto puedo ahorrar con estas deducciones?
Dependiendo de la inversión y del porcentaje de deducción aplicable, puedes ahorrar desde unos cientos hasta miles de euros en impuestos.
Nuestra opinión
Las deducciones fiscales en obras de eficiencia energética son una excelente oportunidad para reducir tu carga impositiva mientras mejoras el rendimiento de tu vivienda o negocio. Con una planificación adecuada y el cumplimiento de los requisitos, podrás aprovechar al máximo estos beneficios fiscales.
Si necesitas asesoramiento para aplicar estas deducciones en tu reforma, La Quinta Fachada Arquitectura puede ayudarte a diseñar un proyecto eficiente y rentable.
